六安市叶集区人力资源和社会保障局关于2024年度预算执行及其他财政收支情况审计发现问题的整改报告

区审计局：

接到《六安市叶集区人社局2024年度预算执行和其他财政收支情况审计报告》（叶审报﹝2025﹞3号）后，区人社局高度重视，多次召开会议，安排部署审计发现问题整改事宜，现将整改情况汇报如下。

一、工作总体情况

区人社局党组8月13日召开会议，研究审计发现的6个方面12项具体问题，深挖问题根源并制定整改措施29条，明确责任人、责任单位和整改时限，做到应领尽领，全面整改、持续巩固。9月30日局党组再次召开局党组会议，逐一听取审计发现问题整改情况汇报，总结经验教训，建立长效机制，以审计反馈问题整改推动人社事业高质量发展。目前，审计发现的6个方面12项具体问题问题均按时完成整改。

二、问题整改情况

（一）预决算管理和决算草案编制情况

1.年初未编制政府购买服务预算问题。

整改措施：加强政策学习，开展自查自纠，及时与财政部门做好沟通对接；加强制度建设，避免以后再出现此类问题。

持续整改成效：问题已整改。一是加强沟通，在2026年预算编制中，已将相关政府购买服务纳入预算。二是修订机关工作制度，制定政府采购等工作制度，进一步规范政府购买服务工作。

2.预算执行不严格问题。

整改措施：预算执行率偏低方面：一是加强业务能力学习，组织预算编制人员，认真学习预算编制要求，提升自身业务水平；二是加强预算执行的监控和管理，定期对预算执行情况进行分析；三是加强与相关部门的沟通和协调，及时解决预算执行过程中出现的问题和困难。超预算支出方面：一是严格执行预算计划，定期对预算执行情况进行预警和通报；二是加强与财政沟通对接，特殊情况及时调整预算指标。

持续整改成效：问题已整改。一是加强预算编制学习，于2025年9月2日参加区财政组织的预算编制及财务管理业务培训，并于9月19日召开局党组会研究预算编制情况，同时，组织单位财务人员积极参加安徽省第四届会计知识竞赛，不断提高业务能力；二是已于2025年9月印发区人社局1-8月预算执行情况通报，并做好1—8月部门绩效运行监控及分析报告，对预算明显低于序时进度的进行提醒，确保项目稳步推进；三是做好自查，经核查，单位本年差旅费预算3.6万元，截至2025年9月底已支出3.52万元，无超预算支出现象，预算执行偏差问题得到有效控制。

3.决算填报不精准问题。

整改措施：一是认真做好年终决算前准备工作，年度末及时完成会计凭证处理，会计报表计算等相关工作。二是在年终决算过程中，仔细核对决算项与账面项数据，如有不一致的情况，及时排查并修改。确保决算与账面保持一致。

持续整改成效:问题已整改。一是经过认真核查，对2024年决算数和账载数进行比对，其他交通费决算金额大于账载金额，主要原因是记账错误，已及时纠正。二是对2025年1-8月账载金额进行核查，并重点关注“交通费”填报情况，经核查各项指标账实相符，未出现类似情况。

4.部分项目绩效指标设置不合理问题。

整改措施：一是加强对预算编制人员的培训，提高业务水平和责任意识；二是完善预算编制前信息收集，确保各项绩效目标数据准确完整；三是加强预算编制审核，对本年度绩效目标表开展“回头看”，类似的情况及时纠正，确保项目按照要求达到预期效果。

持续整改成效：问题已整改。一是2025年9月2日局分管领导及主管会计积极参加区财政组织的预算编制及财务管理业务培训会，通过培训和实践，相关人员对绩效目标编制的认识和理解更加深入，编制能力得到明显提升。二是严格按照区财政相关通知及要求，财务人员在业务人员配合下收集政策文件等各项预算项目依据，并开展多轮沟通，共同编制2026年预算，统一上报局党组研究商议。三是对本年度25个预算项目绩效目标进行“回头看”，并与业务经办沟通，内涵不够明确、不够具体、不可衡量等指标均已及时修改调整。

（二）收入管理方面

5.部分非税收入收缴不及时问题。

整改措施：一是申请法院强制执行。2025年6月23日，叶集区人民法院出具《安徽省六安市叶集区人民法院行政裁定书》（2025）皖 1504 行审 11 号，准予强制执行；二是对有关工作人员开展提醒谈话，加强教育和引导。

持续整改成效：问题已整改。一是依据《安徽省六安市叶集区人民法院行政裁定书》（2025）皖1504行审11号，叶集区人民法院在执行中；二是局党组书记于2025年7月22日对相关人员开展提醒谈话，加强教育和引导。

（三）支出情况方面

6.公务接待费支出管理不规范问题。

整改措施：一是立行立改，立即联系相关酒店追回多付资金。二是举一反三，针对公务接待其他支出凭证进行排查，并在日后工作中加强业务审核，杜绝类似现象发生。三是对有关工作人员开展提醒谈话，加强教育和引导。

持续整改成效：问题已整改。一是多支付40元已于2025年5月20日追回。二是2025年7月28日，财务室联合办公室对2025年以来的7次公务接待报销凭证各项重点进行自查，未发现类似情况。三是局分管领导于2025年7月22日对相关人员开展提醒谈话，加强教育和引导。

7.部分费用支付依据不充分问题。

整改措施：一是立行立改，完善相关经办人、审核人签字手续、标准依据等；二是整理单位财务管理相关制度提醒函，对费用报销的填报内容、发票附件、签批及验收手续等进行规范；三是加强教育培训，规范派车单原始公里数等数据填写，从源头杜绝问题发生；四是对有关工作人员开展提醒谈话，加强教育和引导。

持续整改成效：问题已整改。一是相关经办人、审核人（区内工作的）签字手续已完善，2025年以来拨付9.98万元的就业补助资金涉及130人，已附上培训人员名单及补助标准依据。二是于9月3日印发《关于进一步规范我局财经工作的通知》，对各项支出、资产及合同等进行规范，同时，业务经办及分管领导严格审核把关报销手续和原始附件，财务管理规范性显著提高。目前，未发现类似情况。三是局党组书记于2025年7月22日对相关人员开展提醒谈话，加强教育和引导。

8.工会经费支出签领手续不完善问题。

整改措施：一是立行立改，完善签领手续，15名2023年招录政录企用人员均已实名签收。二是加强对类似报销票据的审核，举一反三，提高报销规范性。

持续整改成效：问题已整改。一是开展自查，2025年发放的23名“政录企用”人员36900元慰问品均已实名签收。二是严格审核，今年以来局工会支出的各类票据签批手续规范，未出现类似情况。

9.政府采购过程不规范问题。

整改措施：一是加强政府采购政策学习；二是制定我局政府采购工作制度，今后在实施政府采购工作中严格按照政策和制度执行；三是对有关工作人员开展提醒谈话，加强教育和引导。

持续整改成效：问题已整改。一是2025年8月29日，就业中心全体人员集体学习政府采购政策并开展自查，2025年实施的人力资源市场社会购买服务采购项目，均按照要求开展，未发现类似问题。二是结合单位情况，制定了政府采购工作制度，规范工作开展。三是局党组书记于2025年7月22日对相关人员开展提醒谈话，加强教育和引导。

（四）国有资产管理情况方面。

10.固定资产未实施定期清查问题。

整改措施：一是组织相关人员学习固定资产有关制度，增强责任意识；二是对单位现有固定资产进行登记，完善台账，并严格执行工作交接制度，常态化更新台账资料；三是及时组织本年度资产清查盘点，并将清查结果会同会计档案一同妥善保管。

持续整改成效：问题已整改。一是全体人员学习《叶集区区直行政事业国有资产处理办法》等文件，同时于2025年9月25日,组织办公室及财务室人员线下集中学习固定资产相关文件，增强责任意识。二是对单位新增的档案柜、监控等固定资产进行登记入账，资产管理工作已严格按照规定执行。并建立工作交接制度，目前人员工作变动已按规定交接资产。三是于2025年9月，聘请具有资质的第三方会计事务所参与本年度固定资产清查，采用实地盘点与账务核对相结合的方式，逐一核实资产数量、存放地点及使用状态，各项资产账实相符并出具正式审计报告。

（五）内控管理和风险防控情况。

11.合同签订不规范问题。

整改措施：一是加强《中华人民共和国民法典》学习；二是今后在开展合同签订时严格审核把关，避免类似问题发生；三是对有关工作人员开展提醒谈话，加强教育和引导。

持续整改成效：问题已整改。二是2025年8月25日，就业中心全体人员集体学习《中华人民共和国民法典》政策，增强业务能力。二是2024年签订的2024-2025的购买服务合同已于2025年7月15日签订了补充协议，明确了将所依据的法律依据由《中华人民共和国合同法》变更为《中华人民共和国民法典》，同时，目前拟签订的人力资源市场社会购买服务采购项目合同，将沿用最新的法律法规。三是局党组书记于2025年7月22日对相关人员开展提醒谈话，加强教育和引导。

（六）其他情况。

12.失业保险基金未执行优惠利率政策问题。

整改措施：已联系对接农业银行叶集支行，测算利息金额，及时对2024年度失业保险基金补息。

持续整改成效：经过多次与中国农业银行股份有限公司六安叶集支行对接，中国农业银行股份有限公司六安叶集支行2025年9月23日答复，补息流程已经上报至省行，待省行审批后可补息。

三、下一步工作打算

（一）巩固整改成果。进一步建立健全工作制度，规范工作流程，堵塞管理漏洞，常态化、长效化、制度化落实审计整改措施。同时，举一反三，以点带面，继续深入查找和整治全局工作在财经纪律等方面的问题，扎扎实实把各项整改要求落到实处。

（二）严守财经纪律。强化预决算管理，牢固树立过“紧日子”思想，从严从紧控制各项支出，提高资金使用效益。加强预算执行的监控和管理，确保各项目资金序时拨付。严格支出管理，建章立制，加强对财务报销程序的审核。强化资产管理保证固定资产安全完整。

（三）提升工作效能。通过召开专题会议、组织集中学习等方式加强人员学习培训，切实提升相关人员业务能力水平。加强监督自查，推进整改结果公开，主动接受社会监督。将审计整改作为提高业务水平的重要抓手，紧扣全年目标任务，确保人社各项工作高效推进。