【审计整改情况】中共六安市叶集区机关事务管理服务中心党组关于经济责任履行情况审计反馈问题的整改报告

区审委办：

接到《关于俞善伟同志担任六安市叶集区机关事务管理服务中心主任期间经济责任履行情况的审计报告》（叶审委办报〔2024〕7号）后，区机关事务管理服务中心党组高度重视，提升政治站位，强化组织领导，专题研究部署，精心制定方案，从严从实整改，把经济责任审计反馈问题整改与推动区机关事务中心工作同部署、同推进、同调度，用心用力推进问题整改，夯实工作基础，为规范圆满完成2025年目标任务奠定基础。现将整改情况报告如下：

一、部署推进情况

区机关事务管理服务中心针对经济责任审计发现的6方面问题，立即召开专题党组会逐项研究，成立以党组书记为组长的整改工作领导小组，明确责任分工和整改时限，制定了整改措施。党组书记严格履行第一责任人职责，全程督导整改落实。目前，所有问题均已整改到位。

二、问题整改情况

（一）贯彻落实上级决策部署和推动事业发展方面

1.质保金预留时限超规定。已完成整改。整改措施：一是经核查确实存在此问题。由于分管负责人和具体经办人员对工程建设领域相关规定掌握不全面，导致签订合同中对工程质量保证年限设定不规范。为此，党组书记对分管负责人进行提醒谈话。二是提升业务知识学习。通过对工程建设领域相关文件的学习，在工程建设合同签订时对内容进行严格审核，做到合同约定合法合规。三是及时退还叶集区区政府办公楼楼顶防水改造工程项目质保金0.99万元至施工单位。四是对中心签订合同中涉及到的质保金、履约保证金等进行梳理，符合退还条件的，及时履行手续进行退还。

整改成效：通过党组书记对分管负责人的提醒谈话以及相关业务知识的学习，分管负责人及经办人员对工程建设领域相关规定有了更深入的理解。中心已退还叶集区区政府办公楼楼顶防水改造工程项目质保金0.99万元至施工单位。目前，工程建设合同签订已严格按照规定执行，未再出现质保金预留时限超规定的情况。

（二）重大事项决策制度制定和执行方面

2.部分大额资金支出未经集体决策。已完成整改。整改措施：一是经核查确实存在此问题。由于分管负责人和具体经办人员对中心党组会议制度和财务管理制度掌握不全面，加之党组会议制度和财务管理制度研究支出金额标准不一致，造成未达到3万元的经费支出未上党组会研究。党组书记对分管负责人进行了提醒谈话。二是进一步规范财务管理制度。2023年已修订机关事务中心财务管理制度，并严格执行。三是党组（扩大）会议学习《区机关事务中心党组会议制度》《区机关事务中心财务管理办法》。四是认真执行“三重一大”事项经集体研究决定的要求。

整改成效：通过修订财务管理制度，明确支出金额标准，并组织党组（扩大）会议学习相关制度，确保“三重一大”事项严格履行集体决策程序。决策过程记录详实完整，有效避免了决策失误和违规操作的风险。目前，所有大额资金支出均按规定上会研究，未再出现未经集体决策的情况。

（三）预算执行及其他财政财务收支管理方面

3.部分项目预算执行偏差大。已完成整改。整改措施：一是经核查确实存在此问题。由于具体经办人员在开展工作过程中业务能力存在不足，部门预算的编制和执行上不够精准有效。为此，党组书记对分管负责人进行提醒谈话。二是加强预算编制业务能力学习，科学编制年初部门项目预算编制。三是精细制定项目预算绩效目标体系，做到预算执行精准有效。四是党组定期听取预算执行情况汇报，对预算执行做到全过程监管。

整改成效：通过加强预算编制业务能力学习，科学编制年初部门项目预算，并制定精细的预算绩效目标体系，预算执行精准性显著提高。党组定期听取预算执行情况汇报，确保预算执行全过程监管到位，预算执行偏差问题得到有效控制。

4.未按约定收取国有资产租金。已完成整改。整改措施：一是经核查确实存在此问题。由于具体经办人员在执行合同过程中不细致，导致文印室租金收取存在不及时。为此，党组书记对分管负责人进行提醒谈话。二是制定台账。对中心出租资产情况进行梳理，形成台账，按照合同约定及时收取租金。三是收回合同款，对少收的租金进行梳理后，及时收回、及时缴存至财政非税账户。

整改成效：租金少收部分已经收回，并按时足额缴存至财政非税账户，确保了国有资产的保值增值和财政资金的及时足额入库。租金收取工作得到有效规范和加强，未再出现漏收或延迟收取的情况。

5．部分项目绩效目标制定不明确。已完成整改。整改措施：一是经核查确实存在此问题。由于具体经办人员业务能力存在差距，导致部门项目绩效目标制定不精准、不明确、指向不明等情况发生。为此，党组书记对分管负责人进行提醒谈话。二是加强业务知识学习。提升项目绩效目标编制能力。三是精准制定2025年度项目绩效目标体系，提高绩效目标的精准性、合理性、可执行性。

整改成效：通过培训和实践，相关人员对绩效目标编制的认识和理解更加深入，编制能力得到明显提升。新制定的2025年度项目绩效目标体系更加科学合理、清晰明确，为项目的顺利实施和绩效评价提供了有力依据，有效提高了项目管理水平和财政资金使用效益。

（四）资产和基本建设管理方面

6．部分固定资产未通过“固定资产”科目核算。已完成整改。整改措施：一是经核查确实存在此问题。由于具体经办人员业务能力存在差距，固定资产科目界定不清晰，导致部分固定资产未通过科目核算。为此，党组书记对分管负责人进行提醒谈话。二是加强固定资产管理。对新增固定资产进行认真登记，确保不出现遗漏现象。三是委托第三方机构对购置和配置固定资产进行全面梳理、核查，并根据清查结果进行会计核算、补充登记。

整改成效：通过委托第三方机构对固定资产进行全面梳理、核查，并对新增固定资产进行认真登记，确保固定资产核算准确无误。目前，固定资产管理已规范化，未再出现遗漏核算的情况。

7．固定资产账卡不符。已完成整改。整改措施：一是经核查出现此问题原因为：我中心2024年6月处置报废了一批原值为1850元的固定资产，我方提供给审计的资产信息卡片是截止到2024年9月的资产信息，2024年6月处置报废的固定资产已下账且已不在提供的资产信息卡片内，故导致差额。二是委托第三方机构对购置和配置固定资产进行全面梳理、核查，确保不出现此类情况。

整改成效：经过第三方机构的专业清查和整改，固定资产账卡不符问题得到彻底解决。目前，中心固定资产账卡信息完全一致，资产数据准确可靠，未再出现账卡不符的情况。

（五）单位内部管理方面

8．政府采购合同管理不严格。已完成整改。整改措施：一是经核查确实存在此问题。我中心于2024年2月实施叶集区监委用房保洁及绿化养护项目，于2022年2月28日发布中标通知书。实际工作实施过程中，叶集区监委用房启用时间为7月中旬，具体经办人员将合同签订时间设定为7月15日，导致未按照中标通知书要求时间内签订合同。为此，党组书记对分管负责人进行提醒谈话。二是通过开展政府采购相关文件的集体学习，提升分管和经办人员业务知识水平。三是加强政府采购合同管理。在开展政府采购过程中，严格按照政府采购相关规定，合法合规及时签订政府采购合同。

整改成效：通过加强政府采购合同管理，严格按照政府采购相关规定及时签订合同，确保合同管理合法合规。自整改以来，所有政府采购项目均严格按照规定及时签订合同，合同签订率达到100%。目前，政府采购合同签订工作已规范化，未再出现合同签订不及时的情况。

9．财务报销管理不规范。已完成整改。整改措施：一是经核查确实存在此问题。由于分管负责人和具体经办人员财务报销审核把关不到位，导致报销管理上不规范。为此，党组书记对分管负责人进行提醒谈话。二是学习《中华人民共和国发票管理办法》等相关财经制度，提高业务能力。三是加强费用支出管理，对支出清单和原始台账进行严格审核验收。

整改成效：通过学习《中华人民共和国发票管理办法》等相关财经制度，加强费用支出管理，严格审核支出清单和原始台账，财务报销管理规范性显著提高。目前，财务报销工作已严格按照规定执行，未再出现不规范情况。

（六）其他说明事项

10.固定资产管理不规范。已完成整改。整改措施：一是经核查确实存在此问题。由于分管负责人对区公车公司固定资产管理指导不到位，导致在固定资产管理工作上存在梳理不及时、登记不规范情形为此，党组书记对分管负责人进行提醒谈话。二是

委托第三方机构对购置和配置公务用车进行全面梳理、核查，并根据清查结果，进行会计核算、补充登记。

整改成效：通过委托第三方机构对公务用车进行全面梳理、核查，并根据清查结果进行会计核算和补充登记，固定资产管理规范性显著提高。目前，固定资产管理工作已严格按照规定执行，未再出现管理不规范的情况。

三、下一步打算

（一）强化组织引领，巩固整改成果。充分发挥党组在整改工作中的领导作用，常态化、长效化、制度化落实整改措施。定期召开党组专题会议，紧密围绕国家政策法规的动态调整以及工作实际需求，对相关制度进行及时修订与完善，确保制度体系具备科学性、合理性与有效性。持续深入推进经济责任审计整改后续工作，力求实现工作效能与质量的全方位提升。

（二）提高政治站位，优化工作作风。深入贯彻习近平总书记关于机关事务工作的重要指示精神，严格落实中央八项规定及其实施细则精神。常态化开展警示教育活动，不断强化作风建设，树立更高的工作标准，切实履行自身职责，将日常监督管理做深、做细、做实，全方位推动机关事务工作朝着高质量方向发展，为服务中心大局贡献更大力量。

（三）加强制度培训，提升工作能效。综合运用集中学习、专题讲座、线上学习等多元化培训形式，确保每一位干部职工熟悉制度内容、掌握制度要求，形成自觉按制度办事的行为习惯。建立健全制度执行监督检查机制，采用定期检查与不定期抽查相结合的方式，强化对制度执行情况的监督检查。对违反制度的行为，严格追究责任，维护制度的权威性与严肃性，确保机关事务各项工作稳步推进。