【审计整改情况】关于潘泽民同志担任六安市叶集区市场监督管理局党组书记、局长期间经济责任履行情况审计发现问题的整改报告

区审计局：

经认真研究和讨论，我局对照潘泽民同志担任六安市叶集区市场监督管理局党组书记、局长期间经济责任履行情况审计（叶审委办报〔2024〕3号）发现问题逐条进行整改，现将整改报告汇报如下。

一、高度重视，积极落实整改工作

在收到审计报告（征求意见稿）之后，局党组高度重视，党组书记亲自安排部署，各分管领导带领具体业务股室，严格落实整改责任，认真核实对照审计报告提出的问题，及时提出回复意见，立行立改，明确整改时限和整改要求，审计共发现问题16个，已全部整改完成。

二、审计发现的问题及整改情况

（一）贯彻落实上级决策部署和推动事业发展方面

1．消保委秘书处职责履行不到位。已完成整改。制定整改措施：一是每季度在区政府网站发布消费者投诉分析报告。二是拟召开区消保委一届二次会议暨“3·15”活动成员单位会议。三是向消保委各成员单位发送《六安市叶集区消费者权益保护委员会第一届委员会组成人员情况登记表》，待人员调整情况征集结束，届时将会对区消保委组成人员名单进行更新。四是根据《六安市叶集区消费者权益保护委员会章程》“全委会每届任期五年”的相关要求，暂定2025年10月召开区消保委全委会换届大会，组成新一届全委会。整改效果如下：一是已在区政府网站上发布2024年第四季度消费者投诉分析报告，之后每季度定期发布消费者投诉分析报告。二是拟于2025年3月12日召开区消保委一届二次会议暨“3·15”活动成员单位会议，向各成员单位通报2024年区消保委工作开展情况，解读2025年“共筑满意消费”年主题，发挥消保委联席会议的协调作用，协同共治优化消费环境，提升消费维权能力，切实营造消费者敢消费、愿消费、乐享高品质消费的良好氛围。三是适时开展消保委换届工作，调整完善由人大、政协、公安、法院、检察院、司法及其他区直单位、新闻媒体等社会各界组成的新一届全委会。

2．部分特种设备安全隐患未及时消除。已完成整改。制定整改措施：一是针对特种设备使用单位审计发现的问题，责令其按要求进行整改。二是及时更新系统数据，确保信息准确无误。三是组织开展特种设备安全专项检查及日常检查，履职尽责。整改效果如下：一是针对审计发现问题，区市场监管局积极整改，下达9份“特种设备安全监察指令书”，涉及特种设备13台（套），责令相关企业停止使用特种设备并送检，其中7台（套）特种设备已送检合格，1台（套）特种设备已申报停用，3台（套）特种设备已注销，剩余特种设备经核查已停用，待走注销流程。二是持续加强特种设备安全监督检查，开展节前特种设备安全检查，定期组织特种设备使用单位参加培训，开展应急演练。

3．扣押、没收物品管理不规范。已完成整改。制定整改措施：一是组织执法人员参加扣押、没收物品管理培训，增强管理意识和业务能力。明确责任分工，指定专人负责扣押、没收物品的管理工作。二是明确管理权限、处置程序和监督机制。完善台账管理制度，确保扣押、没收物品的入库、保管、出库等环节记录完整准确。整改效果如下：一是于2024年11月29日，组织各所、队仓库管理员和保管员参加扣押、没收物品管理培训。二是明确涉案物品入库时，管理员需填写《扣押、没收物品入库清单》，涉案物品处置时，需填写涉案物品处理记录。针对此次审计发现的问题，已补充完善入库验收单及涉案物品处理记录，并要求后续扣押、没收物品时，应严格按照规定填写相关记录。

（二）重大事项决策管理方面

重大决策程序履行不到位。

1．文件制定未经过集体研究。已完成整改。制定整改措施：一是明确文件制定要求，制定或修订的重要文件均需要经过集体会议研究。二是建立监督机制，定期检查文件修订和执行情况，确保所有文件的修订和发布符合规定。整改效果如下：自问题反馈以来，新修订的《六安市叶集区市场监督管理局公务车辆管理制度》《叶集区市场监督管理局关于进一步加强机关作风效能建设的若干规定》《叶集区市场监督管理局财务管理制度》等重要文件均经过党组会议集体研究。

2．资产核销未经集体研究。已完成整改。制定整改措施：一是完善决策流程，明确大额资产核销必须经过集体会议研究。二是加强监督，定期检查核销的固定资产，确保核销流程合法合规。通过以上措施，确保类似问题不再发生。整改效果如下：自问题反馈以来，拟核销的资产均先经过集体研究，同意后再进行核销。孙岗所原执法车辆处置前已经过集体研究，待车辆处置完毕后进行资产核销。

3．大额资金使用未经集体研究。已完成整改。制定整改措施：严格执行大额资金使用集体研究制度，明确规定大额资金使用必须经过领导班子集体研究，并形成会议记录。整改效果如下：严格执行“三重一大”事项决策制度，2024年度，超过1万元的支出均经过领导班子集体研究，同意后进行支出。

4．采购方式的变更未经党组集体研究决定。已完成整改。制定整改措施：一是明确采购方式变更必须经过党组集体研究。二是加强监督，定期检查采购执行情况，确保重大事项决策执行到位。杜绝类似现象再发生。整改效果如下：自问题反馈以来，采购方式、内容发生变化事项均经过党组集体研究，充分进行调查，结合客观实际，确定新的采购方式，未发生变化的，严格按照党组集体研究的决定执行。

（三）预算执行及其他财政收支管理方面

1．沉淀资金未及时清理。已完成整改任务。制定整改措施：一是提高认识，找准问题关键点，做好多部门的沟通协调，保障资金顺利盘活；二是对接银行部门，财务经办人员及时对接工商银行，补齐遗失材料，完善手续，完成资金上缴。整改效果如下：一是安排财务经办人员及时与工商银行进行了有效沟通，了解了账户未及时清理的原因及处理的流程和所需提交的材料；二是财务经办人员按照工商银行的业务办理要求，提交了相关材料，并于2024年9月4日办理了资金上缴业务，将待盘活资金10.25万元上缴国库，并及时注销了该账户。

2．部分费用支付依据不充分。已整改完成。制定整改措施：一是加强业务学习，组织学习《国家税务总局关于税务机构改革有限事项的公告》《行政事业单位内部控制规范（试行）》等，提升票据附件规范性；二是加强审核把关，修订本单位财务管理制度。进一步明确报销流程，完善报销手续；三是开展“回头看”，检查费用支出是否合法合规。整改效果如下：一是2024年8月6日和2024年9月13日组织本单位全体人员在例会上学习了《国家税务总局关于税务机构改革有限事项的公告》《行政事业单位内部控制规范（试行）》等文件，提升票据报销规范性认识；二是修订《叶集区市场监督管理局财务管理制度》，完善宣传类活动支出报销流程，制定查验记录样表，严格执行报销流程，完善报销手续；三是对每一笔支出进行了细致的排查，确认其合法合规性。

3．公务接待管理不规范。已整改完成。制定整改措施：一是提高思想认识，依托单位例会，集体学习《关于进一步规范公务接待工作的提示函》《国家税务总局关于税务机构改革有限事项的公告》，为规范公务接待打下基础；二是细化接待流程，依据《六安市叶集区公务接待管理暂行办法》（叶财〔2021〕85号），及时索要公函，报批审批单等，完善整体接待流程。整改效果如下：一是组织本单位全体人员在2024年7月19日召开的6月份工作例会上学习了《关于进一步规范公务接待工作的提示函》《国家税务总局关于税务机构改革有限事项的公告》，学习了票据使用规范，并且进一步明确了公务接待报销流程；二是严格规范接待程序，修订《叶集区市场监督管理局财务管理制度》，对公务接待规范程序进行了细化，严格凭公函进行接待，及时填报公务接待审批单进行报批。

（四）资产和基建管理方面。

1．固定资产管理不到位。已整改完成。制定整改措施：一是开展清点盘查，盘查我单位固定资产现状，及时做好账务处理。确保资产账与财务账相符，根据盘查结果，及时完善资产卡片信息；二是强化日常管理，修订本单位财务管理制度，明确主体责任，对实物资产定期进行清查盘点，对符合报废条件的资产及时进行处置，确保国有资产安全完整并常态化开展固定资产核销录入工作。整改效果如下：一是安排专人于2024年8月1日至9月30日对照固定资产系统2021年以来登记的资产清单，进行全面梳理、核实，并对未确认的固定资产进行补充登记（姚李所房屋经与霍邱县市场监管局持续对接，已于2024年10月10日收到霍邱县局函告的房屋资产信息，后录入本单位资产管理系统）；二是修订了《叶集区市场监督管理局财务管理制度》，进一步明确固定资产监管责任，实行固定资产常态化管理。

2．项目施工现场组织不科学。已整改完成。制定整改措施：一是严格执行基本建设程序，先勘察、后设计、再施工。二是加强项目管理，安排专门的工作人员，负责项目的整体协调和监督，定期检查进度，确保各环节按计划进行。整改效果如下：一是对“安徽省家具及板材产品质量检验检测中心装饰装修工程项目”中施工方因未按基本建设程序施工导致的工期延误问题，处以相应的经济罚款，经建设单位、监理单位、施工单位共同协商决定对施工方处以7227.95元罚款（从项目工程款中扣除）。二是后续实施的项目，区市场监管局安排专职工作人员全程跟踪施工进度，定期汇报项目进展，及时发现并协调解决施工中的问题。后续开展的“叶集区孙岗乡市场监管所标准化改造项目”“叶集城区及姚李市场监督管理所标准化改造项目”均如期完工。

（五）单位内部管理方面

1．公车管理不严格。已整改完成。制定整改措施：一是完善公车管理制度。修订《六安市叶集区市场监督管理局公务车辆管理制度》，建立“小车使用情况登记表”、建立加油卡台账对账单等，完善报销程序；二是建立监督机制，采取日常监督和不定期监督检查的方式规范用车行为，对车辆使用里程数及油耗情况进行核查，坚持公务车“谁使用、谁负责”的原则，推动公务用车使用不断规范。整改效果如下：一是于2024年9月11日修订了《六安市叶集区市场监督管理局公务车辆管理制度》，建立公务车辆使用日登记审批表、公务车辆使用月登记表、公务车辆使用审批单、公务车辆加油登记表等台账；二是加强日常监督检查，局办公室定期对各所队公车使用日登记表、月登记表进行核查，确保制度的执行。

2．依据已废止的法律法规签订合同。已整改完成。制定整改措施：一是立即停止使用已废止的《中华人民共和国合同法》，组织相关人员学习并严格执行现行的《中华人民共和国民法典》中关于合同的相关规定。二是及时更新相关合同文本，加强合同审核，避免类似问题再次发生。整改效果如下：区市场监管局于2024年9月12日组织全局工作人员学习《中华人民共和国民法典》合同篇，并要求采购人员及时更新合同文本，加强合同审核。2024年11月29日，依据最新的法律法规签订了公车采购合同。

3．工会财务管理不规范。已整改完成。制定整改措施：一是完善参与人员名单和奖金签收制度，每次工会活动必须建立详细的参与人员名单，确保所有参与者信息完整，奖金发放必须实名签收，或有相关凭证，确保资金流向透明。二是加强财务审核和审批流程，所有工会支出必须经过财务部门的严格审核，确保资金使用合理合规，资金支付需经过工会负责人审批。三是规范固定资产管理，工会购入物品需及时登记为固定资产，定期进行资产盘点，确保账物相符。整改效果如下：一是核查2022年2月支付的2021年工会冬季运动会相关事宜，已找出参与人员名单、奖金发放凭证等证明性资料，财务及工会负责人均已审核签字。二是2022年9月购入2.88万元工会器材，已经工会负责人审核签字，购买的大型工会健身器材已录入工会财务云平台，并确认固定资产。

（六）以往审计发现问题的整改方面

审计整改成果运用不足。已基本完成，持续推进。制定整改措施：一是进一步夯实审计整改责任，制定审计整改台账并实行清单销号，推动整改成果转化为治理效能。二是强化举一反三，对审计发现的问题进行全面排查和系统性整改，避免类似问题重复发生；三是加强整改成果的跟踪评估，定期开展“回头看”检查，确保整改成效持续巩固。整改效果如下：针对审计发现问题，制定整改台账，明确责任人，整改时限，定期开展调度，确保整改措施有效落实，审计发现问题共16个，已完成16个。

三、下一步工作打算

（一）加强业务学习。业务人员要进一步深入学习《中华人民共和国会计法》以及财务管理办法等相关法律法规，提高业务水平，保障资金的合法合规使用。

（二）加强制度管理。严格规范执行内部管理制度，加强对财务报销程序的审核，加强档案管理制度执行，规范行政执法程序。加强资产管理，明确固定资产管理工作的方向和重点，全面认真梳理核实固定资产情况，保证固定资产安全完整。

（三）加强审计结果运用。建立健全审计成果运用机制，推动审计发现问题整改落实到位，确保审计建议转化为实际工作成效。加大审计结果公开力度，倒逼整改成效长期坚持，切实提升内部管理水平和审计结果运用。

六安市叶集区市场监督管理局

2025年1月24日