【审计整改情况】关于六安市叶集区卫健委2022年度预算执行及其他财政收支情况审计发现问题的整改情况报告

区审计局：

自收到贵局对我单位《六安市叶集区卫健委2022年度预算执行及其他财政收支情况审计报告》后，委主要领导高度重视，多次召开会议，安排部署审计发现问题整改事宜，现将整改情况汇报如下：

一、加强领导，明确职责

区审计局反馈意见后，我委立即召开党组会议，对审计发现问题列出整改清单，明确责任人和完成时间。整改完成后，又召开审计整改专题会议，逐一听取整改情况汇报，并在会上全文学习了《中华人民共和国会计法》《六安市叶集区机关事业单位差旅费管理办法》《委机关财经管理》等制度，委主任王正东同志做了进一步强调要求。

二、强化措施，抓好整改

聚焦问题，细化责任落实，标本兼治。及时制定整改工作方案，细化整改措施，按照整改方案，按时整改到位，并以此次审计问题整改工作为契机，深刻反思，通过建章立制，举一反三，

扎实规范单位财经管理，找出问题产生的原因，杜绝此类问题发生。

（一）关于“预算编制方面”

预算编制不够准确问题。因为在预算执行过程中存在着许多不确定因素，导致我委2022年预算执行过程中，出现部分项目超支、部分项目未支的现象。我委在2024年预算编制时，多次在机关工作例会安排布置预算编制工作，征求各分管领导和股室意见，细化项目预算，尽可能科学、精准测算每项经费，最终预算数经各分管领导初审通过后，上报区财政局审核。

（二）关于“预算执行及其他财政财务收支方面的问题”

1．预算执行管理不到位问题

一是2022年实际账面发生数比年初预算数超支1797.5万元，由于疫情影响，突发支出较多，年中追加预算，造成超预算现象。今后进一步加强预算执行管理工作，严格执行全面预算管理制度。二是医养结合与失能老人评估指导项目受疫情影响，无法开展聚集性体检活动，失能老人评估项目无法开展，导致此项目经费未发生支出。2023年已结合老年人体检项目开展失能老人评估，将根据实际完成情况，按标准拨付项目资金。城市社区卫生机构和村卫生标准化建设项目受疫情和场所等因素影响，2022年底前因工程未完工、设备未安装完成，该项目资金未能支出。现已根据工程和设备安装完工验收情况，对该项目资金进行支付，截止2023年8月，已支付城市社区卫生机构和村卫生标准化建设项目经费151.06万元。

2．公务接待管理不规范问题

已规范公务接待管理流程，重新修改完善《委机关财经管理制度》《委机关公务接待制度》等工作制度，在委机关进行印发并学习培训，要求严格规范接待流程。

3．部分公务接待手续不完善问题

一是部分接待手续已补充完善到位。二是已规范公务接待 管理流程，重新编制《委机关公务接待制度》等工作制度，在委机关进行印发并学习培训，要求严格审批程序。

4．超标准报销差旅费问题

一是超标准报销的272元差旅费，已全部退回。二是在党组会上对《六安市叶集区机关事业单位差旅费管理办法》进行了全面学习，要求今后严格按照相关规定审核报销。

5．部分费用支付材料不完善问题

已规范《委机关财经管理制度》，在委机关进行印发并培训，后期严格审批制度，确保相关支撑材料完善。

（三）关于“固定资产使用管理方面存在的问题”

1．未对资产定期清查盘点问题

我委已安排专人对照固定资产系统2017年以来登记的资产清单，进行全面梳理、核实，并对未确认的固定资产进行补充登记。同时规范管理制度，确保按时开展资产清查盘点。

2．固定资产核算不规范问题

一是抽查发现我委二级机构姚李镇中心卫生院有部分固定资产未确认登记，该院已按照原始凭证记录对固定资产进行补充登记。二是区卫健委与姚李镇中心卫生院有66.66万元固定资产重复登记，此部分固定资产系姚李镇中心卫生院采购“黄码医院”设备，费用由我委支付，代账公司误将资产登记在我委，现已对系统进行修改。

三、下一步工作措施

（一）加强预算资金的编制及使用管理，进一步完善、细化项目资金使用明细，从工作实际出发，合理测算项目资金需求，做到预算编制与实际执行的统一。

（二）不断深化整改措施，积极落实审计意见，认真做好整改工作，进一步加强业务学习，压实“主体责任”，形成按照流程办事的工作生态。在内控管理工作中，加大相关政策宣传力度，不断扎实、细致地推进标准化建设。在今后的工作中，我委将坚持整改目标不变、整改力度不减，不断巩固和深化整改成果，着力于预算执行专项工作长效机制。