叶集区审计局2022年项目支出绩效自评表

项目支出绩效评价指标评分表

项目单位：六安市叶集区审计局

项目名称：审计业务专项经费项目

评价指标

分值

指标解释

评分标准

得分

备注

一级指标

二级指标

三级指标

决策
（10分）

项目立项
（10分）

项目立项规范性

4

项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目申报立项的规范情况。

项目立项依据充分，符合产业发展政策导向及相关文件要求；项目立项及申报程序规范，材料完整、逻辑合理；一项不符合扣2分。

4

绩效目标合理性

3

项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以绩效指标的设置和细化情况。

设置的绩效目标完整，与单位工作思路和预算确定的资金量相匹配得3分，不完整、不匹配不得分。

3

绩效目标明确性

3

依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量性等，用以考核项目绩效目标的明细化情况

1.项目绩效目标是否细化分解为具体的绩效指标；
2.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；
3.是否与項目目标任务数或计划数相对应；
一项不符合扣1分。

3

过程
（30分）

资金管理
（16分）

资金到位率

6

实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。

资金到位率100%的3分，每少5个百分点扣1分，扣完为止，资金到位率=实际到位资金/计划投入资金*100%。

6

指标执行情况表

预算执行率

6

实际支出资金与实际到位资金的比率，用以反映和考核项目预算执行情况

预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）X100%。（≧95%得3分，﹤95%且≧90%得2分，﹤90%且≧85%得1.5分，﹤85%且≧70%得1分，否则不得分） 执行率=实际支出资金实际到位资金*100%。

6

2021年度财政下达项目预算资金120.6万元，全年执行数120.6万元，执行率100%。

资金使用合规性

4

项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。

4

组织保障
（14分）

管理制度健全性

5

项目实施是否制定相关业务管理制定及财务管理制度，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目实施的保障情况

制定相应健全的业务和财务管理制度或专项资金管理办法，健全得3分，基本健全得2分，未制定得0分。

5

制度执行有效性

9

项目实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况

1.遵守相关法律法规和业务管理规定的3分；
2.项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档的3分；
3、资金的支付手续是否齐全,审批流程是否规范,资金支付凭证是否合规性,是否存在大额现金支付、不合规票据支出现象,合规的得3分。

9

产出
（34分）

产出数量
（14分）

审计业务项目数量≥25

5

项目实施的实际产出数与计划数的比率，用以反映和考核数量目标的实现程度

每少完成1个项目扣0.5分，扣完为止。

5

委托第三方审计项目数量≥20

5

每少委托1个项目扣0.5分，扣完为止。

5

已完成

审计培训次数≥4

4

每少培训1次扣1分，扣完为止。

4

已完成

产出质量
（12分）

审计报告合格率=100%

6

项目实施的实际产出数与计划数的比率，用以反映和考核数量目标的实现程度

全部合格满分，其余均为0分

6

已完成

审计工作计划完成率=100%

6

全部完成满分，其余均为0分

6

已完成

产出时效（4分）

项目完成及时性

4

项目完成及时率

反映按序时进度拨付资金情况。经费支出及时率=年度内经费支付金额占应支付金额比例。达90%及以上，得2分；﹤90%且≧80%得1分，﹤80%不得分。

4

产出成本
（4分）

项目总成本≤预算数

4

项目总成本节约率，用以反映和考核项目产出成本目标的节约程度

（预算数-实际支出）≤120.6万元，得4分,超过不得分。

4

效益
（26分）

经济效益
（8分）

政府投资审计审减率≥10%

4

项目实施所产生的效益

政府投资审计审减率≥10%，否则不得分

4

审计查出违规问题涉及金额≥100万元

4

审计查出违规问题涉及金额≥100万元，否则不得分

4

社会效益
（6分）

推进审计监督全覆盖

6

推进审计监督全覆盖取得显著成效

6

可持续效益
（5分）

构建集中统一、全面覆盖、权责分明的审计监督体系

5

项目单位制定的相关制定有效执行，且执行具有持续性，得5分，不能持续执行不得分。

5

满意度指标（5分）

服务对象满意度

7

通过问卷调查方式，对服务对象进行问卷调查，满意度达90%及以上得5分，﹤90%≧80%得3分，﹤80%≧60%得2分，﹤61%不得分。

7

非常满意

综合得分

100

100